Por que a locação de bens móveis sai por recibo e não por nota
A locação de bens móveis não é prestação de serviço e não sofre incidência de ISS (Súmula Vinculante 31 do STF). Não há NFS-e a emitir pela locação, e o recibo vale como comprovante de cobrança entre as partes.
Quando a mesma operação tem serviço
Se junto com a locação há uma prestação de serviço, como uma empreitada, essa parte continua exigindo nota fiscal, emitida pelo emissor de nota. O recibo cobre só a locação.
O aviso de documento não fiscal
Um talão de gráfica ninguém confunde com nota fiscal. Um PDF com CNPJ e numeração pode ser confundido por quem recebe. Por isso o aviso de documento não fiscal aparece no PDF, no corpo do e-mail e no topo das telas do módulo.
Recibo de locação e a apuração do Simples Nacional
O recibo é só o documento de cobrança. Ele não entra sozinho na apuração, de propósito: o faturamento continua sendo lançado como hoje.
Lançar a receita da locação
Na ficha da empresa, use Adicionar Receita Manual com o tipo Locação de bens móveis. No ID Tributos, essa receita é tributada sempre pelo Anexo III, sem depender do anexo padrão da empresa.
Cuidado com a dupla contagem
Se o faturamento do mês veio da declaração importada da Receita, ele pode já conter a locação. Confira antes de lançar a mesma receita como manual.
Como o módulo de recibo de locação funciona
Campos do recibo
Tomador, data de emissão, a descrição digitada à mão, como no talão, e os campos de controle Empresa, Pedido e Contrato, que o financeiro de quem paga usa para amarrar o recibo ao pedido.
Cancelar sem apagar
Recibo errado é cancelado com motivo obrigatório, nunca apagado. Assim não abre buraco na numeração, e o PDF de um recibo cancelado diz isso no próprio corpo.
Liberado por licença
O módulo é liberado na licença do escritório. Sem a liberação e sem a configuração inicial, o menu não aparece e a emissão é recusada.
Comece do número certo. Começar do 1 geraria recibos com números que o cliente já entregou no papel. Confira o último recibo realmente emitido antes de configurar.
Como emitir o primeiro recibo de locação
- Com o módulo liberado, abra Recibo de locação → Configuração.
- Informe de que número o talão continua, conferindo contra o último recibo realmente entregue.
- Informe o e-mail de destino e, se quiser, um e-mail em cópia.
- Clique em novo recibo, preencha tomador, data, descrição, valor e os campos de controle.
- Emita e envie por e-mail. Depois, lance a receita da locação na ficha da empresa.